هزینه های مراقبت های بهداشتی در برابر حساب های قابل انعطاف هزینه
حساب های صرفه جویی در سلامت و حساب های انعطاف پذیر هزینه های مالیاتی خود را کاهش می دهند در حالی که صرفه جویی در هزینه برای استفاده از هزینه های پزشکی کمک می کند. با این حال، شباهت ها در آنجا متوقف می شوند. در مورد تفاوت بین HSA و FSA چه باید بکنید تا بتوانید گزینه ای را انتخاب کنید که برای شما مناسب است؟ مزایا و معایب این طرح ها چیست؟
تفاوت بین HSA و FSA
تفاوت های زیادی بین HSA و FSA وجود دارد، و بدون در نظر گرفتن این نزدیک شما ممکن است احساس سردرگمی. بیایید به برخی از مهمترین تفاوت ها نگاه کنیم.
HSA ها و FSA ها بر این می اندیشند که کدام حساب را دارند
هنگامی که شما یک حساب کاربری هزینه انعطاف پذیر (FSA) را شروع می کنید، شما در واقع حساب خود ندارید؛ کارفرمای شما می کند شما نمیتوانید آن را با شما ببرید. در برخی موارد، شما حتی پول در آن را جبران می کنید - پولی که از دستمزد شما به شما پرداخت می شود - به کارفرمای شما. این می تواند اتفاق بیفتد که آیا کار خود را به صورت داوطلبانه ترک می کنید و یا به حال خود رها می شوید.
هنگامی که یک حساب ذخیره هزاره بهداشت (HSA) را باز می کنید، شما حساب و تمام پول آن را می گیرید. شما در هنگام حرکت، تغییر شغل، و حتی اگر بیمه درمانی خود را از دست می دهید، آن را با شما می گیرید.
صرفه جویی در مصرف صرفه جویی
حساب های انعطاف پذیر هزینه ها را تشویق می کنند تا بیشتر یا بیشتر از آن پول صرف کنند. از سوی دیگر، حسابهای ذخیره سازی سلامتی به منظور تشویق شما برای ذخیره ذخیره شده اند .
شما نمیتوانید پولی را که در یک FSA قرار داده اید، سرمایه گذاری کنید، بنابراین از آن سود نخواهید برد. حتی بدتر از آن، شما در پایان سال مالیات را به کارفرمای خود بفروشید؛ استفاده از آن یا از دست دادن آن است. کارفرمایان مجاز است تا سال آینده مبلغ 500 دلار از صندوق های غیرقابل استفاده خود را به FSA خود برگردانند، اما آنها مجبور به انجام چنین کاری نیستند.
هر چیزی که بیش از 500 دلار باقی مانده در حساب کاربری شما در پایان سال ناپدید می شود به خزانه کارفرما شما بیفزاید.
از سوی دیگر، شما می توانید به عنوان سال های زیادی به عنوان دوست دارید بدون صرف مقدار سکه از پول در HSA خود را، و بر خلاف FSA، پول هنوز وجود خواهد داشت. کارفرمای شما نمیتواند آن را لمس کند هیچ مهلت پایان سال برای استفاده از آن یا از دست دادن آن وجود ندارد.
در عوض فقط نشستن در حسابتان هیچ کاری انجام نمیدهید، شما ممکن است پول در HSA خود سرمایه گذاری کنید. سود و درآمد رشد مالیاتی را کاهش می دهد. اگر از آنها برای مصارف پزشکی واجد شرایط استفاده نکنید، مالیات بر درآمد یا مشارکت شما را پرداخت نکنید.
الزامات واجد شرایط بودن بین FSA و HSA متفاوت است
برای شرکت در یک FSA، شما باید با یک کارفرما که یک FSA را ارائه می دهد، کار کنید. کارفرمایان قوانین واجد شرایط را تعیین می کنند. این حساب به کار شما مرتبط است.
برای شرکت در یک HSA، شما باید یک برنامه بهداشتی واجد شرایط تخفیف عالی یا HDHP داشته باشید. اگر شما در Medicare هستید، واجد شرایط برای شروع HSA نیستید. اگر سياست بيمه سنتي سنتي تري داشته ايد، علاوه بر HDHP خود يا به جاي HDHP، شما واجد شرايط نيستيد. اگر شخص دیگری می تواند شما را به عنوان وابسته به اعلامیه مالیاتی خود ادعا کند، شما واجد شرایط نیستید، حتی اگر در واقع شما را ادعا نمی کنند.
اگر شما FSA داشته باشید، شما مجاز به شروع HSA نیستید مگر اینکه FSA شما یک حساب کاربری صرفه جویی در انعطاف پذیر است. این FSA های ویژه فقط می توانند برای پرداخت هزینه های چشم انداز و دندانپزشکی مورد استفاده قرار گیرند. اگر شما یک FSA دارید و می خواهید HSA را شروع کنید، دو گزینه دارید: با کارفرمای خود چک کنید تا ببینید آیا FSA شما FSA محدود است یا صبر کن تا سال آینده و از FSA خلاص شوید.
HSA طراحی شده است تا به شما کمک کند تا مقادیر زیاد مرتبط با برنامه های بیمه بهداشتی HDHP را کنار بگذارید. اگرچه شروع HSA شما ممکن است با کار شما مرتبط باشد، حساب با کار شما مرتبط نیست؛ این به بیمه بهداشتی HDHP شما مرتبط است.
در حقیقت، شما حتی نباید کاری برای شروع HSA داشته باشید.
هنگامی که از دست دادن شغلی خود می بینید، چه اتفاقی می افتد؟
اگر کار خود را از دست می دهید، معمولا FSA و پول آن را از دست می دهید. شما حتی نمی توانید پول FSA خود را برای پرداخت هزینه های بیمه درمانی COBRA خود بپردازید.
در مقابل، هنگامی که کار خود را از دست می دهید، HSA و تمام وجوه آن را نگه دارید. اگر بیمه بهداشتی HDHP خود را همراه با شغل خود از دست بدهید، مجاز به پرداخت هزینۀ بیشتری به HSA خود نخواهید بود تا زمانی که یک برنامه بهداشتی دیگر HDHP دریافت نکنید. با این حال، شما هنوز هم می توانید منابع را صرف هزینه های پزشکی واجد شرایط، حتی اگر شما دیگر HDHP ندارید. در حقیقت شما حتی می توانید از هزینۀ HSA خود برای پرداخت حق بیمه های بیمه بهداشتی COBRA یا پرداخت حق بیمه های بهداشتی خود در صورت استفاده از مزایای بیکاری دولت استفاده کنید.
چه کسی می تواند به FSA در مقابل HSA کمک کند؟
با یک FSA، تنها شما یا کارفرمای خود ممکن است مشارکت داشته باشید، و بسیاری از کارفرمایان انتخاب نمی کنند. کمک های مالی FSA معمولا توسط کسر حقوق و دستمزد قبل از مالیات انجام می شود، و شما باید متعهد به داشتن مقدار مشخصی از هر چک چک برای کل سال باشد. پس از تعهد مالی، شما مجاز به تغییر آن تا دوره ثبت نام مجدد بعدی نیستید.
با HSA، شما به یک سال تمام مشاغل قفل شده اید. شما می توانید مقدار سهم خود را تغییر دهید، اگر انتخاب کنید. هر کسی می تواند به HSA شما کمک کند: کارفرمای شما، شما، والدین، همسر سابق، هرکسی. با این حال، مشارکت از همه منابع جمع می تواند بیش از حد حداکثر سالانه تعیین شده توسط IRS باشد.
شما می توانید به HSA بیشتر از FSA کمک کنید
قوانین IRS محدود کردن مقدار پول مالیاتی شما را می توان در هر دو HSAs و FSA را دور انداخت. برای FSA، شما مجاز به مشارکت تا 2،650 دلار در سال 2018 هستید. با این وجود، کارفرمای شما می تواند محدودیت های سخت تر در مورد کمک های FSA خود را در صورت انتخاب انتخاب کند.
هر سال شما چقدر می توانید به تغییر HSA کمک کنید و بستگی به این دارد که آیا پوشش خانواده HDHP یا پوشش HDHP تنها وجود دارد.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| تنها پوشش خود را زیر 55 سال | 3400 دلار | 3450 دلار |
| پوشش خانواده زیر 55 سال | 6،750 دلار | $ 6،900 |
| تنها 55 سال سن خود را پوشش می دهد | 4،400 دلار | 4،450 دلار |
| سن 55+ برای خانواده | 7،750 دلار | 7،900 دلار |
چه کسی مسئول استعمال HSA نسبت به FSA است؟
از آنجا که کارفرمای شما از لحاظ فنی دارای حساب FSA خود است، بارهای اداری برای این نوع حساب کاربری به کارفرمای شما بستگی دارد. به عنوان مثال، مسئولیت کارفرمای شما این است که مطمئن شوید که بودجه از FSA شما خارج شده است، صرف هزینه های پزشکی واجد شرایط می شود.
با HSA، باک متوقف می شود با شما. شما مسئول حسابداری برای سپرده ها و برداشت های HSA هستید. شما باید پرونده های کافی برای نشان دادن IRS داشته باشید که هرگونه هزینه برداشت شما را در هزینه های پزشکی واجد شرایط صرف کرده اید یا مجبور خواهید بود که مالیات بر درآمد را به همراه 20 درصد مجازات در هر بودجه ای که به دست آورده اید، پرداخت کنید. هر سالی که شما سپرده ای را سپری می کنید و یا از HSA خود را اخراج می کنید، باید فرم 8889 را با مالیات بر درآمد فدرال خود وارد کنید.
HSA در مقابل FSA تنها می تواند به عنوان صندوق اضطراری استفاده شود
از آنجا که شما HSA خود را دارید، شما کسی هستید که تصمیم می گیرد که پول را بیرون بیاید و از آن چه استفاده کنید. اگر بخواهید چیزی را که هزینه پزشکی پزشکی واجد شرایط نیست، بپردازید، مجازات 20 درصدی آن را پرداخت خواهید کرد. علاوه بر این، برداشت های غیر پزشکی نیز در سال جاری به درآمد شما افزوده می شود، بنابراین شما همچنین مالیات بر درآمد بیشتری خواهید پرداخت.
در حالی که ممکن است توصیه نمیشود و ممکن است استفاده صحیح از وجوه در HSA شما نباشد، میتواند راحت باشد که بدانید که پول زیادی دارید که میتوانید در شرایط اضطراری به آنها دسترسی داشته باشید. با این حال، شما نیز باید مایل به پرداخت جریمه.
با یک FSA، شما مجاز نخواهید بود که پول را برای هر چیزی غیر از هزینه پزشکی واجد شرایط دریافت کنید. اگر خانه شما سوزانده شود و شما و کودک نو پا خود را با زندگی در خیابان مواجه کرده اید ... موفق باشید. شما نمیتوانید پول FSA خود را برای مسکن استفاده کنید، مهم نیست که چقدر ناامید هستید.
HSA در مقابل FSA تنها می تواند مورد استفاده برای کمک به طرح برای بازنشستگی
در حالی که FSA ها به عنوان حساب های بازنشستگی فکر نمی شود، HSA ها به صورت یک روش اضافی برای صرفه جویی در بازنشستگی به کار می روند. از آنجا که یک FSA می تواند یا برای مصارف واجد شرایط پزشکی استفاده شود یا در پایان سال جاری از دست رفته باشد، نمی تواند به شما در برنامه ریزی برای بازنشستگی کمک کند (به جز پولی که ممکن است صرفه جویی کنید و در غیر اینصورت سرمایه گذاری کنید که به دلایل پزشکی واجد شرایط است).
FSA vs HSA-Only One به شما امکان می دهد پولی را که هنوز سپری نکرده اید بپردازید
با HSA، شما فقط می توانید پول را که در حساب کاربری شما است، برداشت. با این حال، با یک FSA، شما مجاز به از دست دادن کل کمک سالانه خود را به محض اینکه شما اولین سهم سال را ساخته اید.
به عنوان مثال، بیایید بگوئیم که شما به داشتن 1200 دلار در سال متعهد شده اید، این مبلغ 100 دلار در هر ماه، حقوق و دستمزد کسر شده و سپرده شده به FSA شما است. اگر بیمار شوید و مجبور شوید که تمام فواید بیمه بهداشتی 1،500 دلاری را در ماه فوریه بپردازید، فقط 100 تا 200 دلار در FSA خواهید داشت. هیچ مشکلی نیست، شما می توانید سهم سالانه خود را از 1200 دلار برداشت کنید، حتی اگر در واقع هنوز آن را نپردازید.
شما یک تعادل FSA منفی خواهید داشت، اما مشارکت شما با هر چک برگشتی ادامه خواهد داشت. در پایان سال، تعادل FSA شما صفر خواهد بود. اگر قبل از پایان سال کار خود را ترک کنید چه؟ شما مجبور نیستید تفاوت را بپردازید
HSA vs FSA در مراحل مختلف زندگی
در حالی که تفاوت های زیادی بین نوع حسابداری بین HSA و FSA وجود دارد، انتخاب یک طرح نیز ممکن است به هزینه های پزشکی مورد انتظار برسد. اگر فرزندان شما كوچك و نسبتا سالم هستند، FSA ممكن است گزینه خوبی برای نوع كپی و هزینه های دیگری باشد كه شما با آن مواجه هستید. با این حال، اگر یک وضعیت پزشکی مهم را ایجاد کنید، اما HSA که در حال ساخت است ممکن است پوشش بیشتری در کمک به این هزینه های بیشتر از جیب داشته باشد.
خط پایین در تفاوت بین HSA و FSA
در حالی که هر دو HSA ها و FSA ها به عنوان راه هایی برای کاهش میزان مالیات پرداخت می کنند، تفاوت های زیادی وجود دارد. به عنوان یک خلاصه سریع، این برنامه ها متفاوت است:
- چه کسی این حساب را دارد
- شایستگی
- اگر شغل خود را از دست بدهی چه اتفاقی می افتد
- چه کسی می تواند کمک کند
- چقدر شما می توانید کمک کنید
- چه کسی مسئول برداشت است و مسئول اثبات اسنادی است که برای هزینه پزشکی واجد شرایط استفاده می شود
- اگر می توان آن را برای اورژانس مورد استفاده قرار داد
- اگر از آن می توان برای کمک به برنامه ریزی بازنشستگی استفاده کرد
- اگر شما می توانید پول را به شما سپرده نشده است هنوز
- صرفه جویی در هزینه
- این که آیا وام ها به پایان رسیده یا پایان می یابند در پایان سال
داشتن یک HSA یا FSA یکی از راه های کاهش درآمد مشمول مالیات بر هزینه های پزشکی است. در حالی که مفید است، مقدار که می توانید کمک کنید، ممکن است به شدت پایین تر از هزینه های جیب شما باشد، اگر شرایط پزشکی مهمی دارید. اگر مبلغی که FSA یا HSA شما را پوشش نمیدهد بیش از 10 درصد از درآمد ناخالص شما تنظیم شود، ممکن است همچنان قادر به استفاده از دلارهای مالیاتی برای این هزینهها باشید. درباره کسر هزینه های پزشکی در مالیات خود بیشتر بدانید
> منبع:
> خدمات درآمد داخلی شماره موضوع: 502 هزینه های پزشکی و دندانپزشکی. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502