بر خلاف حساب هزینه انعطاف پذیر ، هنگامی که کار خود را ترک کنید، می توانید حساب ذخیره پس انداز خود را حفظ کنید. حتی اگر شما HSA خود را در ارتباط با یک برنامه بهداشتی محروم (HDHP) باز کردید، از کار خود لذت بردید، HSA خود شماست که نگه دارید. همه پول در آن، از جمله مشارکت کارفرمای شما، سهمیه ای که انجام دادید، و سود، متعلق به شما است.
پرداخت حق بیمه COBRA با استفاده از حساب پس انداز سلامت خود را.
اگر شما در نتیجه ترک کار خود از بیمه درمانی خود را از دست می دهید، می توانید در HSA خود پولی را برای پرداخت حق بیمه ماهانه برای ادامه COBRA بیمه درمانی خود استفاده کنید. این یک هزینه پزشکی واجد شرایط است؛ شما مجبور نیستید که مالیات بر درآمد یا مجازات 20 درصدی در صورتحساب HSA برای حق بیمه COBRA پرداخت کنید.
اگر شما نمی توانید COBRA را بپردازید، نمی خواهید برنامه بهداشت فعلی خود را ادامه دهید، یا واجد شرایط برای COBRA نیستید؟ تا زمانی که شما از مزایای بیکاری فدرال یا ایالتی برخوردارید، می توانید پول خود را در HSA خود برای پرداخت حق بیمه درمانی برداشت کنید. به عنوان مثال، شما می توانید یک برنامه بهداشتی را از مبادله بیمه بهداشتی مقرون به صرفه دولت کشور خود خریداری کرده و از HSA خود برای پرداخت حق بیمه استفاده کنید. بسته به درآمد شما، شما حتی ممکن است واجد شرایط دریافت یارانه دولتی برای کمک به شما در پرداخت حق بیمه ماهانه باشید، بنابراین هزینۀ هزاره های خود را افزایش دهید.
با این حال، به محض این که شما از دریافت مزایای بیکاری جلوگیری کنید، فراموش نکنید که از استفاده از صندوق HSA خود برای پرداخت این هزینه های بیمه درمانی فراموش نکنید.
از HSA خود به عنوان صندوق اضطراری استفاده کنید
پول در HSA خود را می توانید برای پرداخت هزینه های پزشکی برداشته شود. اما شما مجبور نیستید پول خود را از HSA خود زمانی که هزینه پزشکی دارید، بفروشید.
در عوض، می توانید صورتحساب پزشکی خود را با پول دیگری (پس از پرداخت مالیات) پرداخت کنید و رسید را نگه دارید. سپس، ماهها یا سالها یا چند دهه بعد، شما می توانید از HSA خود پول دریافت کنید تا هزینه های پزشکی خود را که با پول پس از پرداخت پول پرداخت می کنید بپردازید (این فرض می شود که شما هزینه های پزشکی را در مورد مالیات خود در سالی که شما آنها را پرداخت می کنید؛ شما هرگز نمیتوانید مالیات خود را دوبرابر کنید، بنابراین اگر کسر را مشخص کنید، نمیتوانید خود را با مالیات قبل از مالیات HSA بازپرداخت کنید).
بنابراین برخی افراد HSA خود را به عنوان صندوق اوراق قرضه، سرمایه گذاری در سهام یا اوراق قرضه و یا حساب سود بهره می برند، با افزایش درآمد بدون مالیات از یک سال به بعد. آنها تمامی صورتحساب های پزشکی خود را با بودجه های دیگر پرداخت می کنند و رسید را ذخیره می کنند. به عنوان مثال، اگر آنها به پول نیاز داشته باشند - به دلیل از دست دادن شغل، به عنوان مثال - آنها می توانند به همان اندازه از HSA برداشت کنند؛ چرا که آنها در حسابهای پزشکی خود در طول زمان HSA خود را صرف کرده اند. و خروج از مالیات نیست، زیرا از لحاظ فنی از هزینه های پزشکی هزینه می شود، فقط چند ماه یا چند سال پس از این واقعیت است.
از دست دادن برنامه بهداشتی محروم بالا خود را؟ متوقف کردن مشارکت HSA شما.
اگر HDHP پوشش بیمه درمانی خود را از دست بدهی، تا زمانی که پوشش HDHP خود را دوباره دریافت نکنید، نمی توانید به HSA خود کمک کنید.
این درست است حتی اگر پوشش بیمه بهداشتی را از نوع دیگری از طرح بهداشتی دریافت کنید. عدم داشتن یک HDHP بدین معنی است که شما اجازه ندارید به HSA خود کمک کنید.
با این وجود، شما ممکن است مالیات خود را از مالیات غیر مجاز از HSA خود را برای پرداخت هزینه های پزشکی واجد شرایط اگر شما HDHP، نوع دیگری از بیمه درمانی، و یا بیمه نیست.
بنابراین اگر شما از کارفرمای جدید خود یک HDHP دریافت کنید یا یک HDHP را به صورت خود خریداری کنید ( از طریق مبادله در حالت یا خارج از بورس)، می توانید به HSA خود کمک کنید. اگر شما به یک نوع بیمه درمانی دیگر متصل شوید یا در نهایت بیمه نگیرید، می توانید هر زمان که پوشش HDHP را نداشته اید، به HSA کمک نکنید.
اما اگر قبل از پایان سال پوشش HDHP را دوباره به پایان برسانید و از اول دسامبر پوشش HDHP را پوشش دهید، می توانید مبلغ کامل خود را برای HSA خود در همان سال (مبلغ 3،450 دلار در سال 2018) HDHP یا 6،850 دلار اگر پوشش خود را برای خود و حداقل یکی دیگر از اعضای خانواده تحت HDHP پوشش دهید). اما یک هشدار وجود دارد: پس از آن شما باید در طول سال آینده پوشش HDHP خود را حفظ کنید (این دوره آزمون نامیده می شود) یا مجبور هستید مالیات و مجازات برخی از کمک های HSA شما را در طول سال انجام دهید زمانی که شما پوشش HDHP را برای کل سال نداشتید.
بازنشستگی قوانین ویژه به حساب پس انداز سلامت شما اعمال می شود.
هنگامی که شما 65 ساله می شوید، ممکن است از هر HSA از HSA خود پول بیرون بیاورید بدون این که مجازات 20٪ برای خروج غیر پزشکی داشته باشید. با این حال، تنها پولی که برای مصارف پزشکی واجد شرایط دریافت می کنید، مالیات نخواهد بود. شما پول مالیات بر درآمد منظم برای پولی که برای مقاصد غیر پزشکی هزینه می کنید، پرداخت می کنید.
مزایای Medicare هزینه پزشکی واجد شرایط هستند، اما مدیکر مکمل سیاست های Medigap نیست. شما مالیات بر درآمد HSA را که برای مزایای Medigap استفاده می کنید پرداخت می کنید، اما هزینۀ HSA که برای مزایای Medicare استفاده می کنید، مالیات نخواهد بود.
بعد از اینکه شما در مدیکر ثبت نام کردید، دیگر نمیتوانید به HSA خود کمک کنید.
آیا می خواهید HSA نگهبانان را تغییر دهید؟
شما مجبور نیستید HSA خود را با همان نگهبان نگه دارید؛ شما ممکن است HSA خود را از یک نگهبان به دیگری انتقال دهید. شما ممکن است این کار را انجام دهید اگر
- شما با اتهامات نگهبان فعلی HSA خود ناراضی هستید
- شما با گزینه های سرمایه گذاری که نگهبان فعلی HSA خود اجازه می دهد، راضی نیستید.
- نگهبان فعلی شما فقط مدیریت HSA آنلاین را ارائه می دهد و از طریق رفتن به شعبه بانکی محلی ترجیح می دهید خدمات مشتری به صورت چهره به چهره را انتخاب کنید.
تغییر از یک نگهبان HSA به دیگری می تواند با انتقال مستقیم دارایی ها بین نگهبان ها انجام شود. به عبارت دیگر، نگهبان قدیمی HSA خود پول را به طور مستقیم به نگهبان HSA خود انتقال می دهد. طبق قوانین Publication 969 IRS، "مبلغ انتقال به عنوان درآمد را شامل نمی شود، آن را به عنوان یک کمک کسر کنید یا آن را به صورت توزیع در فرم 8889 قرار دهید."
برخی از نگهبانان مبلغی را برای انتقال دارایی ها یا بسته شدن حساب هزینه می کنند، پس مطمئن شوید که از شما درخواست می کنید.
> منابع:
> خدمات درآمد داخلی یک حساب کاربری ذخیره سازی سلامتی (HSA) در یک نگاه.