چگونه HSA های بهداشتی را تحت تاثیر قرار می دهد؟

تلاش های GOP باعث افزایش محدودیت های کمک و گسترش دسترسی به بودجه می شود

این راز نیست که قانونگذاران جمهوری خواه خواهان گسترش دسترسی به حسابهای پس انداز سلامتی (HSA) ، افزایش استفاده از آنها، افزایش میزان افرادی هستند که می توانند به HSA ها کمک کنند و انعطاف پذیری بیشتری را از نظر نحوه استفاده مردم از بودجه ای که در آن حساب ها. در این نقطه مشخص نیست که آیا یا زمانی که این کار را انجام می دهند، اما این موقعیتی است که سالها تحت فشار بوده است.

بحث های اصلاحات مربوط به مراقبت های بهداشتی GOP در سال 2017 در کنگره چرخیده است. اگر چه تعدادی از قوانین برای لغو و جایگزین قانون مراقبت مقرون به صرفه معرفی شده است - که در تاریخ 28 ژوئیه 2017 به پایان رسید، در رد تمامی پرونده هایی که آنها در نظر داشتند، تقریبا همه از آنها روش مشابهی برای تغییر HSA ها گرفته است.

با پایان دادن به اقدامات قانونی برای لغو و جایگزینی ACA، پیشنهادی GOP برای اصلاحات HSA برای مدت زمان طولانی می تواند بر روی یک مشعل قرار گیرد. اما ممکن است اصلاح HSA بخشی از یک مصالح دو جانبه نهایی در مورد اصلاحات مراقبت بهداشتی باشد و همچنین امکان دارد که اصلاحات HSA بعنوان یک قانون مستقل در برخی موارد اعمال شود، مستقل از تغییرات عمده که هر دو طرف احزاب می خواهند به سیستم مراقبت بهداشتی آمریکا بپردازید.

HSAs تغییرات جزئی با ACA انجام شد

حساب های پس انداز سلامت توسط قانون مجاز داروهای تجویزی، بهبود و نوسازی مدیکر سال 2003 ایجاد شده و از سال 2004 در دسترس مصرف کنندگان قرار گرفته است.

ACA تغییراتی را در HSA انجام داد:

• HSA ها مجازات می کنند اگر شما قبل از اینکه شما 65 ساله برای استفاده غیر پزشکی هزینه های خود را دریافت کنید، این مجازات 10٪ بود، اما ACA آن را به 20٪ افزایش داد (این علاوه بر مالیات هایی است که در صورت ارزیابی پول برای مقاصد غیر پزشکی استفاده می شود). مجازات در نظر گرفته شده است تا اطمینان حاصل شود که پول در HSA ها به عنوان مورد استفاده قرار می گیرد: برای اهداف پزشکی (پس از 65 سال، HSA می تواند مانند یک حساب بازنشستگی فرد سنتی با مالیات عمل کند، اما اگر پرداخت پول برای پوشش هزینه های غیر پزشکی)

• تمام داروها، به جز انسولین، باید به عنوان یک داروی تجویزی برای بیمه HSA خریداری شوند (یعنی برای استفاده از پول مالیاتی در HSA خود آنها را خریداری کنید). در گذشته، داروهای بدون رژیم را می توان با بودجه HSA خریداری کرد، اما ACA آن را تغییر داد.

اصلاح قانون اساسی جمهوریخواه محدودیت دسترسی و مشارکت را گسترش می دهد

بسیاری از صورتحسابهایی که جمهوریخواهان کنگره برای لغو و جایگزینی ACA معرفی کرده اند شامل مفاداتی هستند که تعدادی از قوانینی را که برای HSA اعمال می شود، تغییر می دهد. این یک مستاجر مرکزی اصلاحات مراقبت بهداشتی GOP است، به طوری که اصلاحات HSA حتی در لایحه لغو "لاغر" (قانون آزادی بهداشت مراقبت از سلامت) که 8 صفحه آن را تصویب کرده بود، که جمهوری خواهان سنا در اواخر ژوئیه 2017 معرفی کرده بودند (این معیار گذشت نکرد ، به عنوان سه جمهوریخواه مخالف آن بود).

اگرچه پیشنهادات اصلاحات تا حدودی تغییر کرده است، چهار بخش مرکزی از اصلاحات HSA وجود دارد که قانونگذاران GOP مایل به اجرای آن دارند:

• افزایش مجاز ACA را معکوس کنید و مجازات 10 درصدی برای پرداخت های غیرفعال زیر 65 سال را به عقب بر گردانید.
• مقررات ACA را معکوس کنید که داروهای بدون نسخه را از طریق صندوق های HSA خریداری می کند.
• محدودیت های HSA را افزایش دهید و اجازه دهید همسران 55 ساله و بالاتر به عنوان HSA های جداگانه به عنوان یک HSA مشارکت کنند.

• اجازه دادن به بودجه HSA برای پرداخت حق بیمه درمانی. در حال حاضر فقط می توانید با حق بیمه HSA حق بیمه را پرداخت کنید اگر برای COBRA ، بیمه درمانی طولانی مدت، حقوق بیمه Medicare Part B (و قسمت A اگر شما آن را به صورت رایگان دریافت نکنید)، و حق بیمه درمانی در زمان دریافت شما جبران خسارت بیکاری. پیشنهادات اصلاحات GOP به مردم امکان می دهد که برای پرداخت هزینۀ بیمه بهداشتی از وسایلی که HSA استفاده می کنند بسیار بیشتر باشد.

بسیاری از اینها به نسبت خود توضیحی است، اما نگاهی دقیق تر به محدودیت های اعمال می کنیم. پولی که یک شخص در HSA سپری می کند، بدون مالیات است (قبل از اینکه مالیات محاسبه شود، اگر درآمد کسر حقوق و دستمزد باشد، یا بر اساس مالیات فدرال کسر می شود، محاسبه می شود).

همانطور که در مورد دیگر حساب های مالیاتی مزایای وجود دارد محدودیتی در میزان چگونگی کمک به HSA وجود دارد. در سال 2017 ، این مبلغ 3400 دلار است اگر پوشش خودمانی خود را تحت برنامه بهداشتی کاهش یافته HSA واجد شرایط (HDHP) و 6،750 دلار اگر شما پوشش خانواده تحت HHS-qualified HDHP (توجه داشته باشید که شما فقط می توانید پول به HSA اگر شما در حال حاضر پوشش تحت HHS واجد شرایط HDHP).

IRS هزینه های خارج از جیب برای برنامه های بیمه درمانی را که HDHPs واجد شرایط HSA در نظر گرفته اند، محدود می کند. اکثر پیشنهادهای GOP برای اصلاح HSA ها خواستار افزایش سطح مشارکت HSA شده اند تا حداکثر حداکثر جیب خود را تحت HHP-Qualified HDHP (به عنوان مثال، به طوری که مقدار شما می توانید در حساب مالیات مزایای قرار داده برای پوشش بالقوه پزشکی هزینه ها برابر با حداکثر مبلغی است که شما در هزینه های خارج از جیب شما تحت برنامه بیمه بهداشتی خود پرداخت می کنید).

برای مرجع، حداکثر حداکثر جیب غیرقانونی HHS-Qualified HDHP در سال 2017، 650 دلار برای یک فرد و 13 هزار و 100 دلار برای یک خانواده است (توجه کنید که این مقدار پایین تر از حداکثرهای غیر جیب است که برای انواع دیگر پوشش ) بنابراین اگر اصلاحات پیشنهادی اجرا شود، مردم می توانند در مقایسه با قوانین کنونی تقریبا دو برابر نسبت به HSA های خود سرمایه گذاری کنند که این امر موجب خسارت مالی مناسب برای افرادی می شود که می توانند پول زیادی را در این حساب قرار دهند. این نیز کمک می کند تا اطمینان حاصل شود که مردم در صورت داشتن پول در HSA، بهتر از دیگران برای مقابله با پیامدهای مالی یک بیماری جدی یا صدمه باشند. اما البته، این همه وابسته به فردی است که پول کافی برای کمک به آن دارد.

این پیشنهاد بدون منتقد نیست محدودیت های بیشتر برای HSA ها به خانواده های کم درآمد کمک نمی کند، زیرا معمولا نمیتوانند حتی مقادیر مجاز فعلی را همکاری کنند. و برای خانوارهای با درآمد بالا، سهم بالاتری در اصل HSA ها را بیشتر از یک پناهگاه مالیاتی می سازد، به این ترتیب مردم می توانند پول بیشتری را قبل از مالیات که می توانند بدون مالیات رشد کنند و در نهایت به عنوان یک حساب بازنشستگی مکمل استفاده شوند، کنار بگذارند.

اگر چه تقریبا تمام پیشنهادات اصلاحات GOP برای HSA ها محدودیت های پیشنهادی را برای حداکثر حداکثر حداکثر حداکثر حداکثر حداکثر حداکثر حداکثر حداکثر HDHP اضافه می کنند، قابل توجه است که سناتور رند پل (R، KY) در اوایل سال 2017 قانون را به تصویب رساند که به طور کلی کل مبلغ کمک HSA را حذف کرده است ، اجازه می دهد مردم برای کمک به مقدار نامحدود به HSA. این پیشنهاد هیچ جایی نرفت، اما به وضوح، پناهگاه مالیاتی برای ثروتمندان بوده است.

آیا HSA اصلاحات را با استفاده از ACA لغو تلاش خواهد کرد؟

اصلاحات HSA سالهاست که در تلاش برای اصلاحات در مراقبت های بهداشتی جمهوری خواه است و رهبران جمهوریخواه می خواهند مردم بیشتری را با استفاده از HSA ها، محدودیت های سهمیه بالاتر و انعطاف پذیری بیشتر از نحوه استفاده از این وجوه، ببینند.

قانونگذاران GOP در نیمه اول سال 2017 فشار زیادی را برای لغو ACA اعمال کردند، اما این تلاش در اواخر ماه ژوئیه متوقف شد. مشخص نیست که آیا یک رویکرد جدید دو طرفه به اصلاحات در مراقبت های بهداشتی وجود دارد یا این که در این تلاش ها آرام است، در حالی که قانونگذاران مسائل دیگر را مطرح می کنند.

اما اصلاحات HSA چیزی است که می تواند در کنگره حمایت دو حزب را به دست آورد و این چیزی است که به طور بالقوه می تواند به تنهایی انجام شود بدون اصلاح کامل مقررات بهداشتی ایالات متحده.

احتمالا دموکرات ها خواهان حفظ مجازات بالاتر ACA در مورد حذف افراد زیر 65 ساله از HSA برای هزینه های غیر پزشکی هستند، زیرا هدف از HSA این است که اطمینان حاصل شود که وجوه در صورت موجود بودن هزینه های پزشکی صورت می گیرد.

دموکراتها (و اکثر جمهوریخواهان) قطعا قصد ندارند پیشنهاد خود را به عنوان افراط به عنوان پیشنهاد نامحدود نامزدی سناتور پولس پیش ببرند، اما افزایش کمی در محدودیتهای کمک، چیزی است که میتواند حمایت دو حزب را به دست آورد. این امر برای دولت فدرال پرهزینه خواهد بود، با این حال، با توجه به درآمد مالیات از دست رفته - همانند هر کاهش مالیاتی، این مانعی است که باید مورد توجه قرار گیرد.

اجازه دادن به مردم برای پرداخت حق بیمه های بهداشتی با پول HSA نیز ایده ای است که می تواند حمایت دو حزب را به دست آورد، برای اینکه مردم برای پرداخت حق بیمه آسان تر شوند (لازم به ذکر است که متوسط ​​تعادل HSA نسبتا کم است ؛ مردم باید به HSA ها بیشتر کمک کنند تا آنها را یک منبع مالی قابل قبول برای حق بیمه کنند.

کلمه ای از

صرف نظر از چگونگی اصلاح HSA ها، آنها برای درمان مشکلاتی که در سیستم مراقبت بهداشتی ایالات متحده وجود دارد، به دنبال آن نیستند. آنها به افراد کم درآمد کمک نمی کنند تا بیمه دریافت کنند یا مراقبت کنند، و اگرچه برنامه های بهداشتی قابل پرداخت با کاهش قابل توجه کاهش استفاده از مراقبت های بهداشتی (به این ترتیب هزینه ها را کاهش می دهد)، استفاده کاهش یافته از خدمات ضروری و غیر ضروری است. کاهش استفاده از خدمات ضروری (به عنوان مثال، قرص های انزلی برای طولانی شدن آنها به منظور صرفه جویی در هزینه، اما در نتیجه با درمان های تجویزی مطابقت ندارد) به طور کلی برای نتایج سلامتی درازمدت خوب نیست.

بنابراین اگر چه رویکرد دو جانبه برای اصلاحات در مراقبت های بهداشتی قطعا می تواند تغییرات جزئی را در قوانین HSA بگذارد، یک رویکرد کاملا متشکل از HSA به اصلاحات مراقبت های بهداشتی احتمالا برای حمایت از دموکرات ها در کنگره و یا از طرفداران بیمار امکان پذیر نیست.

> منابع:

> موسسه تحقیقات بهره وری کارکنان توازن، کمک هزینه، توزیع و سایر آمارهای حیاتی، سال 2015: برآورد از پایگاه EBSA HSA . 29 نوامبر، 2016 > • شماره 42.

> خدمات درآمد داخلی، انتشارات 969: حساب های ذخیره سازی سلامت و سایر برنامه های بهداشتی با درآمد مالیاتی. 2016

> خدمات درآمد داخلی، روش درآمد 2016-28 .

> پل، رند MD، S.222، قانون جایگزینی Obamacare، بخش خلاصه بخش.

> Senate.gov. اصلاح 667 تا HR1628. قانون بهداشت آزادی سال 2017 . 27 جولای 2017